赵光义说完，潘美站在那里纹丝没动，他不相信自己的耳朵，“皇上刚才说什么？大火焚城？”他要再次确认一下，赵光义果然又重复了一遍，“让城中的百姓五日内，全部迁到城外，然后大火焚城，朕要从版图上抹去这座城！”
接着赵光义命潘美负责在太原城东北五十里外，建造新城，待新城造好后，再让百姓迁到新城。
二十世纪的东北，那时候北方人造房子，多半都是土墙。建造方法是：在地基上，先用木头搭建好一个架子，留好门窗的位置，然后用稻草和稀泥，一层一层缠绕在木架上（就好像现在用的钢筋），接着开始砌墙。最后在屋顶盖上茅草，屋里搭上土炕，支上灶，装上门窗，房子就建好了。
潘美带领大军，按照赵光义的旨意，到太原城外五十里唐明镇，在汾水东侧，开始建新城、造房子。至五月十七日，只用了一个星期时间，新房子就造好了数百间，这可是“大宋速度”。
五月十八日，赵光义驾临城北，来到沙河门楼。下令将城内的百姓全部迁到新城，派遣士兵上门督促，百姓一出来，就命令纵火把房子烧掉；同时下令，把新设立的并州府治所迁到榆次。
《宋史》云：“尽徙余民于新城，遣使督之，既出，即命纵火。”
清朝人毕沅著的《续资治通鉴》云：“遗使分部徙居民于新并州，尽焚其庐舍，民老幼趋城门不及，死者甚众。”
男女老幼来不及离开的和不想离开的，只能是一个字“死”，居民出城后，赵光义下令放火，于是已有千年的太原城“万炬皆发，宫寺民舍，一日俱尽”。
太原古称晋阳，因此又称晋阳城。第二年四月，赵光义又命决汾水、晋水，漫灌城墟，先是火烧，再是水淹，晋阳城最终变成了一片废墟焦土。
接着，赵光义又将太原治所从榆次迁到新的太原城唐明镇（今太原）。
太原，古称晋阳，公元前497年，晋国六卿之一的赵简子赵鞅，《赵氏孤儿》中的孤儿赵武之孙，春秋时期晋国赵氏的领袖。他在自己的封邑，西依悬瓮山、东临汾河地带据险筑城，因城位于晋水之阳，取名晋阳。一座城坚池高的军事堡垒，就此耸立于河东大地。晋阳成为赵氏家族最可靠的根据地。
赵鞅凭借晋阳城打退过中行氏、范氏的围剿，赵襄子赵无恤借此瓦解了智、韩、魏三家的围攻。晋阳城两次帮助赵氏家族度过亡族之险，奠定赵国开国之基，最终得以跻身战国七雄之列。
赵简子病重，昏迷了五天，临终前舍弃嫡长子赵伯鲁而传位才能出众的庶子赵毋恤，他告诉赵毋恤，“他日赵氏有难，晋阳足以依靠。”毋庸置疑，太原就是赵氏一族的龙兴之地。
赵广义为了铲除后患，火烧水淹太原城，太原城因赵而兴，又因赵而亡，建太原的是赵家人，毁太原的也是赵家人，历史，有时候就是这样的一个怪圈，走着走着，就走成了一个闭环，天道轮回，谁又能说得清呢。
新建的太原城，周长五公里多，有四座城门。赵光义命人削去席舟山的山头，谓之“拔龙角”；在新建的太原城内只修“丁”字路，不修“十”字口，“丁”取其谐音“钉”，谓之“钉龙脉”，赵光义的意思是要“钉”破太原的“龙脉”。
也有人说，“丁”字街，有利于阻挡马匹的奔袭，也是为了防御契丹铁骑需要而建。新的太原城由潘美和杨业镇守。